关于在全州开展社会保险基金安全管理 自查自纠集中整治工作的通知
来源:人社局 日期:2018-01-24 浏览次数:11394

关于在全州开展社会保险基金安全管理

自查自纠集中整治工作的通知

各县(市)人力资源和社会保障局

为全面真实掌握全州社会保险制度落实和社会保险基金管理运行状况,查找制度建设、经办管理、工作作风等方面存在的问题,更好地维护基金安全,根据省人社厅《关于在全省开展社会保险基金安全管理自查自纠集中整治工作的通知》甘人社通【2017】457号,精神 、  对我州社保管理制度、运行机制、工作程序、内控措施、基金安全等方面的问题和隐患,集中进行监督检查,本次自查自纠集中整治工作,主要是全面、系统、详细地查找社会保险基金运行各个环节、行政审核各项制度、经办流程各个岗位、待遇支付各个节点、服务机构管理各项措施、内部管理各项规章制度等方面是否有不健全、不规范、不落实的问题,对社保基金安全工作风险进行全方位排查,对发现问题及时采取有力措施整改,确保基金安全方面不出问题。

一、自查自纠集中整治内容

一查制度政策。查社保基金监管制度是否建立健全、执行是否到位。纠治重点:社会保险基金的各项法规制度是否完善,能否不断适应形势变化,结合本地实际,制定切实可行的政策依据或者及时细化完善政策、办法、规章制度等。

二查履职尽责。查人社、社保,医保部门领导安全意识、“红线”意识和法规意识是否牢固。纠治重点:对社会保险基金相关制度规定执行是否到位、监管是否及时,“班子”及一把手对基金安全风险把控是否重视;在基金的管理使用和审核审批过程中是否存在搞独断专行、暗箱操作、随意变通、弄虚作假和违规违纪的问题。

三查基金征缴。查缴费基数核定是否严格。纠治重点:是否按法定的项目、标准和办法核定缴费基数;缴费单位是否覆盖所有应参保企事业单位;有无存在自行制定征缴优惠政策或确定缴费数额,造成基金应收未收、延压欠费、少缴、漏缴和缓缴的问题。

四查管理使用。查基金管理是否严格执行专款专用、“收支两条线”管理,基金预算、决算编制、制度执行是否严格,是否存在不按规定违规使用基金的情况。纠治重点:财政专户存款是否真实、准确,与经办机构金额是否一致,基金是否及时存入财政专户;社保基金是否实行专款专用,有无存在将基金用于兴建、改建办公场所和支付办公经费、运行费用、管理费用的情况;有无存在将基金用于平衡其他财政预算,存在隐匿、转移、侵占、挤占、挪用基金的行为;是否按规定存储结余基金,是否执行国家规定的社会保险基金优惠利率政策;银行账户的开设是否符合规范,基金划转是否及时;是否存在将基金收入存入账外、私设“小金库”等问题。

五查审核审批。查人社行政部门是否严格按照政策规定执行各项审核审批业务。纠治重点:有无存在违规办理退休、退职或提前退休业务的行为;医疗保险慢性病长期门诊病种审核认定是否严格;对“两定”机构确认是否把关严格、程序清晰、协议规范、内容具体,对其管理是否措施得力、行之有效;工伤认定和审批是否严格和规范;生育保险金、失业保险金支付环节审批是否严谨等问题。

六查内部控制。查业务流程设计、岗位划分、职责分工是否科学、有效,规章制度建立是否严格。纠治重点:部门或岗位设置是否科学、人员配备是否合理;关键环节、关键部门、关键岗位的工作人员职责是否明确,对其审查、考评、奖惩和轮岗是否严格;各岗位之间、业务环节之间衔接是否紧密、协调是否通畅;是否建立规范的内部制衡和纠错机制;是否按规定建立业务、财务、信息安全和风险管理制度;印鉴、票据和档案管理是否严格等。

七查待遇支付。查基金支出项目和支付标准是否符合规定,有无随意扩大支出范围、调整支付标准的现象。纠治重点:是否按月编制基金支付计划;社会保险待遇支付是否合规,待遇领取者是否符合规定条件;发放程序是否规范,手续是否完备;是否存在虚列支出、转移资金、贪污、截留、侵占、挪用或不按月足额发放待遇的问题;有无存在采取欺诈手段套取、骗取社会保险基金的问题发生。

八查财务管理。查是否严格执行国家统一的会计制度和财务制度。纠治重点:是否按规定对基金分别建账、分账核算;账证、账账、账表、账实是否相符;是否存在违规使用专用收据和票据的问题;财务人员是否对各类凭证及其附件的所有要素及时进行全面规范审核;财务与业务是否按月对账;是否按规定与基金开户银行、财政部门、上下级经办机构、基金征收机构核对基金的收付情况;办理资金支付的相关原始凭单及报表是否及时转交记账人员保管,记账人员是否全面核对后按日及时登录账务;相关会计凭证、账薄、报表和其他会计资料是否按规定建立档案,妥善保管;是否按照规范化要求进行年终结账。

九查风险防控。查人社部门基金监督机构、社保,医保稽核部门职能作用发挥是否到位。纠治重点:对工作人员的业务培训、教育警示、压力传导是否及时到位;是否根据自身实际组织开展本地区基金监督和风险评估等工作;对本县市社保基金运行所有环节(社保经办机构、财政专户、医保“两定”机构、社会保险服务第三方)监督是否到位、有效;对本县(市)社会保险违法违规重要情况或案件线索是否掌握,有无隐瞒不报的现象;是否按要求上报社保基金要情报告;是否按照人社部或省人社厅的要求布置开展基金监督检查和专项检查;是否按时处理上级下发的疑点信息和主动查找问题隐患、基金安全风险点;对上级历次监督检查或审计发现的问题认领是否及时、态度是否端正;对本系统内部自查、稽核、基金监督检查发现的或者遗留问题的整改和解决是否重视;对违法违纪行为和相关责任人的处理是否及时,责任追究是否到位,整改措施是否明确;是否按照相关规定和程序对涉嫌违法违纪违规案件进行移交和查办;查处和防范社会保险欺诈工作联席会议制度是否建立和发挥作用;监督检查资料归档是否及时。

十查工作作风。查人社系统工作人员纪律观念和“红线”意识是否牢固,作风是否严谨,规章制度是否落实。纠治重点:社会保险工作人员是否熟悉掌握政策法规和社保基金运行、社保经办等方面的业务知识;在审核审批、业务经办过程中,是否按照相关流程规定严格慎重办理,有无假公济私、弄虚作假或违法违纪违规等行为;是否重视和受理群众举报和投诉,工作中有无不作为、慢作为、乱作为及庸、懒、散、拖等问题。  

二、自查自纠集中整治时间、方式步骤

采取本级自查和上级抽查相结合的方式开展。此次检查与2017年4月进行的《关于开展社会保险基金监督检查》整改情况相结合,进行抽查,力求取得明显效果。具体分以下三个步骤:

(一)自查自纠集中整治阶段(元月1日至1月20日)。各(县)市进行全面自查自纠和集中整治。各县(市)在此项工作结束后,于1月25日前向州局上报工作情况。

(二)州级抽查阶段(1月26日至2月25日)。州上对各县(市)自查自纠集中整治情况组织力量进行抽查。

(三)省级抽查阶段省厅组织对县(市)抽查时间另行通知。

三、组织领导

为确保此项工作顺利进行,成立州社保基金安全管理自查自纠集中整治工作领导小组。

组  长:李文俊  中共临夏州委组织部副部长,州人力资源和社会保障局局长

副组长:王培旭 临夏州人力资源和社会保障局副局长 

成  员: 马  波  临夏州社保中心主任

       陈  涛  临夏州医保中心主任     

       马丰兰 临夏州人社局基金监督科科长

       何  毅  临夏州人社局养老失业保险科科长

       怡丽芸 临夏州人力资源和社会保障局医疗科科长

领导小组主要职责是全面领导和组织开展自查自纠集中整治工作,协调解决自查自纠集中整治过程中发现的问题,督促全州按时完成自查自纠集中整治工作任务。

领导小组办公室设在州局基金监督科。

四、工作要求

(一)思想高度重视,精心组织实施。此次社保基金安全管理自查自纠集中整治工作时间紧、任务重、工作量大、涉及范围广,各县(市)要高度重视,要充分认识此项工作的重要性和必要性,增强“四个意识”,增强责任感和使命感,切实加强对工作的组织和领导;要按照通知要求的方法和步骤,结合实际制定具体实施方案,成立相应工作领导小组,明确职责分工、及时督导提醒,保证此项工作及时部署、有序实施、按期完成、确保实效。自查自纠集中整治期间,人社部门、经办机构要至少召开一次基金安全工作形势分析会。

(二)明确工作重点,深入查找问题。各县(市)要切实按照本通知“十查十纠”内容,明确目标任务,落实工作责任,确定检查方法,深入查摆问题。要在确保自查自纠集中整治工作质量的基础上,认真撰写上报工作报告,报告要真实、全面地反映查纠工作开展情况、基金安全方面存在的主要问题、整改措施及工作建议等,报告内容要力求详细具体,不能简单概括,要有具体的数据和实例。对于自查或抽查中发现的严重问题,要及时以要情报告方式向州局一事一报。此项工作结束后,州局将对各县(市)工作落实情况进行通报。

(三)坚持查纠并举,强化整改力度。在自查或抽查过程中,人社部门要始终坚持查纠并举、即知即改、边查边改的原则。对于发现的问题,能纠正的要立即纠正,暂时不具备整改条件的要说明情况;对存在的问题要认真分析原因,总结经验,提出整改措施;对发现的以欺诈、伪造证明材料或者其他手段骗取基金支出或逃避缴费以及隐匿、转移、侵占、挪用基金等违法违纪违规行为,人社部门要严格按照《社会保险法》和相关规定,依法进行行政处罚和案件移送。同时要做好抽查记录,对发现自查不实的要责令重新核实,对不认真开展自查自纠集中整治工作或故意隐瞒情况的要提出批评,问题严重的要予以通报,并建议有关部门追究责任,保证自查、抽查工作扎实有效。

(四)认真分析总结,完善制度机制。各县(市)要深入分析社会保险制度实施和基金管理运行状况,针对存在的管理风险点和薄弱环节,进一步完善相关制度、政策和流程,不断提升基金征缴、支付、管理使用、财务管理和经办服务水平,从源头上提高基金治理能力。要认真总结自查自纠集中整治工作,完善检查方法,强化监督措施,推动建立基金安全长效机制,管好老百姓的“养命钱”、“活命钱”,为社会保险事业改革发展提供有力支撑,为全州的经济社会发展和维护稳定大局做出新贡献。  

                    临夏州人力资源和社会保障局

                    2018年1月2日